东莞市石碣医院审计服务定点议价采购公告
微信分享
关注项目
标讯收藏
| 项目名称 | 省份 | ||
| 业主单位 |
认领
立即查看
|
业主类型 | |
| 总投资 | 建设年限 | ||
| 建设地点 | |||
| 审批机关 | 审批事项 | ||
| 审批代码 | 批准文号 | ||
| 审批时间 | 审批结果 | ||
| 建设内容 | |||
广东政府采购智慧云平台电子卖场
定点议价采购公告
东莞市石碣医院采用定点采购议价方式实施本次采购。
一、项目信息
（一）项目名称：东莞市石碣医院审计服务定点采购
（二）项目编号：DDYJ-2024-1155534
（三）预算金额：41,000.00
（四）采购需求：
| 编号 | 服务描述 | 需求描述 | 数量 | 控制单价（元） | 计 量 单 位 |
| -第1页- | （一）报表审计要 求： 1.对东莞市石 碣医院按照《政府会 计制度》编制的 2023年度医院会计 年报进行审计。包 括： 2023年12月 31日的医院《预算 收入支出表》、《预 算结余结转变动 表》、《财政拨款预 算收入支出表》、 《资产负债表》、 《收入费用表》、 《医疗活动收入费用 明细表》、《净资产 变动表》、《现金流 量表》、《个人薪酬 情况表》以及财务报 表附注进行审计。 以下几点需要重点关 注： 1.1收入是否全 部按照权责发生制及 时入账，有无隐匿收 入；医院现金流入是 否纳入预算管理，是 否按照预算会计核算 要求进行核算。 1.2 费用、医疗成本（如 人员经费、医疗废物 处理费、零星工程 费、设备维修维护费 等）是否按权责发生 制及时计提、分摊，预提的费用是否合理 及其年末余额的账务 处理是否符合规定。1.3预算会计与财务 会计科目对应关系是 否正确，是否按照配 比原则确定与本期收 入相对应的本期费 用，有无调节本期盈 余。 1.4固定资产、无形资产的账务处理 是否符合规定（是否- |
存在将购买固定定资
产的支出直接记入费
用的问题），修缮工
程竣工结算入账方式
是否存在将应增加固
定资产价值的修缮工
程支出直接记入费用
的问题。 2.对东莞
市石碣医院成立的工
会按照《工会会计制
度》编制的2021年
年度会计报表进行审
计。包括：2023年
12月31日医院工会
《资产负债表》、
《收入支出表》、
《往来款项明细表》
及《经费收缴情况
表》进行审计。 3.
通过执行审计工作，
对财务报表的下列方
面发表审计意见：
3.1财务报表是否按
照《政府会计制度》
及《工会会计制度》
的规定编制； 3.2财
务报表是否在所有重
大方面公允反映医院
及工会的财务状况以
及业务开展成果；
3.3对医院2023年度
业务收支情况、对外
投资、长期债务、资
产管理等事项是否按
照医院会计制度规定
编制。并对医院运营
管理情况提出意见及
建议。 4.审计过程
人员要求：5 中发现对由于舞弊或
服务开始时间：2024年5月20日 错误导致的财务报表
服务结束时间：合同签订后60日内完成医院及工会
重大错误风险做出评 财务年报和专项检查工作，并向采购人提交审计报 估，在进行风险评估
告和检查报告。时，应考虑与财务报
审计对象数量：2项 表编制和公允列报相
审计范围：1.对东莞市石碣医院按照《政府会计制
关的内部控制。评价 度》编制的2023年度医院会计年报进行审计。包 财务报表的总体列报
括： 2023年12月31日的医院《预算收入支出 合理性。 5.在审计
1 表》、《预算结余结转变动表》、《财政拨款预算 过程中，若发现医院 1 41,000 项 收入支出表》、《资产负债表》、《收入费用 存在值得关注的内部
控制缺陷，应以书面 表》、《医疗活动收入费用明细表》、《净资产变
动表》、《现金流量表》、《个人薪酬情况表》以 的形式向医院管理层
及财务报表附注进行审计。2.对东莞市石碣医院成 通报。 6.针对以前
立的工会按照《工会会计制度》编制的2023年年度 年度审计发现问题整
改情况进行核查，若 会计报表进行审计。包括：2023年12月31日医院
工会《资产负债表》、《收入支出表》、《往来款 发现医院存在未整改
项明细表》及《经费收缴情况表》进行审计。情况，应以书面的形
审计年限：2023年 式向医院管理层通
报。 7.年度财务报
表审计的基准日：此
次财务年报的基准日
为2023年12月31
日。 8.年度财务报
表审计工作中单位及
中介机构应依据下列
法规进行（但不限
于）： 8.1行业会计
制度、财务制度；
8.2《工会会计制
-第2页-
度》； 8.3《政府会
计制度--行政事业单
位会计科目和报表》
（财会<2017>25
号）； 8.4《中国注
册会计师执业准
则》； 8.5《中国注
册会计师法》；
8.6《中华人民共和
国会计法》。
（二）专项检查主要
内容包括： 1.在财
务报表审计过程中，
对财务收支的真实
性、合法性和完整性
进行审计，核查是否
存在虚假收入或支
出、违规收入或支出
等问题； 2.财政项
目的收支情况，是否
符合财政部相关政
策，是否存在违规收
支等问题； 3.预算
执行及管理情况；
4.往来账管理情况；
5.资产管理情况； 6.
信息化建设业务管理
情况，检查新信息系
统与财务收支报表是
否匹配； 7.内控制
度及风险管理情况，
通过检查列出管理风
险点； 8.过往审计
整改情况；（三）
报告的文本要求：根
据国家标准的报表审
计格式文本编制，对
医院及工会提供审计
报告和专项检查报告
各一式六份。
（四）知识产权归属
成交供应商应保证本
项目的投标技术、服
务或其任何一部分不
会产生因第三方提出
侵犯其专利权、商标
权或其他知识产权而
引起的法律和经济纠
纷；如因第三方提出
其专利权、商标权或
其他知识产权的侵权
之诉，则一切法律责
任由成交供应商承
担。（须提供相关服
务承诺书）（五）
保密条款项目实施
过程中至成交供应商
正式向采购人交付技
术文档资料时止，成
交供应商必须采取措
施对本项目实施过程
中的数据、文档等资
料保密，否则，由于
成交供应商过错导致
的上述资料泄密的，
成交供应商必须承担
一切责任。项目完成
后，采购人、成交供
-第3页-
| 应商双方均有责任对 本项目的相关资料保 密承担责任。 |
商务需求
| 编号 | 需求内容 |
| 1 | （一）报价要求报价应包含完成本次采购所有服务内容的费用，包含各种税务费及合同实施过程中的应预 见和不可预见等完成合同规定责任和义务、达到合同目的的一切费用。（二）交货时间及地点 1.交货时 间：合同签订后60日内完成医院及工会财务年报和专项检查工作，并向采购人提交审计报告和检查报告。2.交货地点：采购人指定地点。 3.服务完成后进行验收，验收应在采购人和供应商双方共同参加下进行。按照技术、服务、安全标准组织对供应商履约情况进行验收。 |
（五）议价发起时间：2024年05月11日
（六）本项目采用的是按项目的报价方式。
二、需求信息
服务内容：
合同份数：5
是否需要验收：需要验收
争议处理方式：向采购单位所在地的人民法院提交诉讼解决
发票类型：增值税专用发票
三、供应商报价须知
（一）被邀请的供应商应根据议价信息的要求，在满足采购需求的前提下，于规定时间内对项目做出报价。
（二）供应商应在报价时，可通过系统提供采购需求中所要求的全部资料与数据的，应当通过系统提交。供应商不得在所上传的
附件中填写项目报价信息，如系统报价与附件材料不一致，则附件报价无效，以系统报价为准。
（三）供应商应认真核对报价信息，确保符合采购需求，并对其真实性负责。若与实际不符，一经查实，将视为弄虚作假，当次
报价无效，并按政府采购相关规定给予处理。
四、定点议价规则
（一）报价规则。
（1）供应商的报价应是总价。
（2）供应商的报价不得高于最高限价。
（二）成交规则、终止规则。
（1）成交规则：采购人接受供应商报价的，议价成交。
（2）终止规则：在定点议价公告期间，采购人因故取消采购任务；或者采购人不接受供应商报价的，议价终止。
五、项目联系方式
联系方式：梁小姐 86325550
采购单位：东莞市石碣医院
2024年05月11日
-第4页-
-第5页-
微信扫码关注
